Fais vivre ton business plan après le lancement : prévu contre réalisé

Pour comparer, il te faut une référence qui ne bouge plus : la version montrée à ta banque ou à ton réseau de prêt d'honneur.

Garde-la telle quelle, en PDF, et travaille ensuite sur une copie. Sinon, tu finis par corriger tes prévisions pour qu'elles collent au réalisé, et l'écart disparaît.

À faire :

• range le PDF, daté, dans un dossier « BP de référence » ;
• note à part tes 3 ou 4 hypothèses clés (prix, volume, charges fixes).

Pas indispensable, mais ça aideSi ton business plan a été fait sur Propulse by CA, l'éditeur indique que le téléchargement en PDF est gratuit et sans restriction de temps : exporte la version de départ avant de la modifier. Business Plan Propulse by CA

Voici mes chiffres du mois, copiés depuis mon outil de mesure : [colle ici]. Le mois précédent : [colle ici]. Mon objectif est [ton objectif]. Réponds en trois parties : ce qui a réellement bougé, ce dont l'écart est trop petit pour vouloir dire quelque chose, et la seule action que tu me conseilles pour le mois prochain. Ne commente aucun chiffre que je ne t'ai pas donné.

À indiquer sur : Le PDF du business plan remis à la banque

Un tableau trop chargé ne sera pas tenu. Service Public Entreprendre cite des indicateurs communs à la plupart des entreprises :

• chiffre d'affaires mensuel ou trimestriel, par client ou par famille de produits ;
• marge commerciale ;
• frais commerciaux, de structure, de personnel, de sous-traitance.

Ajoute ton solde de trésorerie de fin de mois, tiré de ton plan de trésorerie (le guide du Lab explique comment le construire).

Sur les sites officielsMettre en place un tableau de bord de gestion (Service Public Entreprendre) ↗

Voici mes chiffres du mois, copiés depuis mon outil de mesure : [colle ici]. Le mois précédent : [colle ici]. Mon objectif est [ton objectif]. Réponds en trois parties : ce qui a réellement bougé, ce dont l'écart est trop petit pour vouloir dire quelque chose, et la seule action que tu me conseilles pour le mois prochain. Ne commente aucun chiffre que je ne t'ai pas donné.

À indiquer sur : Les tableaux du prévisionnel : compte de résultat et plan de trésorerie

Pour une entreprise qui vient d'être créée, Service Public Entreprendre et Bpifrance Création conseillent d'analyser les écarts chaque semaine ou chaque mois : faute d'historique, c'est ce qui t'apprend à fixer des objectifs réalistes.

En pratique :

• choisis un jour fixe, une fois toutes les factures et dépenses du mois saisies ;
• ne passe à un rythme trimestriel que lorsque tes écarts deviennent stables.

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Voici mes chiffres du mois, copiés depuis mon outil de mesure : [colle ici]. Le mois précédent : [colle ici]. Mon objectif est [ton objectif]. Réponds en trois parties : ce qui a réellement bougé, ce dont l'écart est trop petit pour vouloir dire quelque chose, et la seule action que tu me conseilles pour le mois prochain. Ne commente aucun chiffre que je ne t'ai pas donné.

À indiquer sur : Ton agenda et la saisie mensuelle de tes factures

Ne recopie pas tes factures à la main : un export évite les oublis et les fautes de frappe.

Prends au minimum :

• le chiffre d'affaires facturé et encaissé du mois ;
• tes dépenses par catégorie ;
• ton solde bancaire de fin de mois.

Piège fréquent : comparer du HT à un plan de trésorerie qui, lui, se tient en TTC, ou du facturé à des encaissements prévus.

AlternativesIndy Facturation+↗PennyLane+↗Axonaut+↗

Garde celui que tu utilises déjà : c'est lui qui contient ton réalisé. Ce qui les sépare : - Tiime : selon l'éditeur, l'analyse du chiffre d'affaires est dans la version gratuite, le suivi de trésorerie dans l'offre payante SMART ; - Indy : version gratuite ; grand livre et FEC se téléchargent dans l'onglet « Documents » ; - Pennylane : version gratuite ; suivi d'un budget et de sa réalisation ; - Axonaut : essai gratuit seulement.

Mon délai de paiement est de [X] jours. Si je ne suis pas payé, je [ce que tu fais]. Écris en français : la phrase de conditions de paiement à faire figurer sur mes devis et mes factures, puis deux e-mails de relance, un envoyé à l'échéance sur un ton neutre, un envoyé quinze jours après sur un ton ferme mais professionnel. Courts, sans menace, sans juridisme approximatif.

Une ligne par indicateur et quatre colonnes, sur le modèle de Bpifrance Création :

• prévu ;
• réel ;
• écart (réel moins prévu) ;
• action correctrice.

Ajoute une colonne de cumul depuis le début de l'exercice : un mauvais mois isolé inquiète moins qu'un retard qui s'accumule.

Si ton outil de gestion compare déjà budget et réalisé, tu peux te passer du tableur.

Pas indispensable, mais ça aideUn tableur en ligne permet de partager le même fichier avec ton expert-comptable ou ton associé. N'importe quel tableur que tu as déjà fait l'affaire. Google Workspace

Sur les sites officielsMettre en place un tableau de bord de gestion (Service Public Entreprendre) ↗

Voici mes chiffres du mois, copiés depuis mon outil de mesure : [colle ici]. Le mois précédent : [colle ici]. Mon objectif est [ton objectif]. Réponds en trois parties : ce qui a réellement bougé, ce dont l'écart est trop petit pour vouloir dire quelque chose, et la seule action que tu me conseilles pour le mois prochain. Ne commente aucun chiffre que je ne t'ai pas donné.

À indiquer sur : L'export du mois et les lignes choisies à l'étape 2

Tous les écarts ne se valent pas. Regarde d'abord :

• un solde de trésorerie cumulé qui passe en négatif, que Service Public Entreprendre présente comme une alerte ;
• un chiffre d'affaires qui reste sous ton seuil de rentabilité ;
• des charges fixes au-dessus du prévu plusieurs mois de suite.

Pour chaque écart, demande-toi si l'objectif était trop haut, si un problème interne est apparu ou si le marché a changé.

Sur les sites officielsSurveiller l'équilibre financier et détecter les signaux d'alerte (Service Public Entreprendre) ↗

Voici mes chiffres du mois, copiés depuis mon outil de mesure : [colle ici]. Le mois précédent : [colle ici]. Mon objectif est [ton objectif]. Réponds en trois parties : ce qui a réellement bougé, ce dont l'écart est trop petit pour vouloir dire quelque chose, et la seule action que tu me conseilles pour le mois prochain. Ne commente aucun chiffre que je ne t'ai pas donné.

À indiquer sur : La colonne « écart » du tableau

Ne remplace pas tes prévisions par le réalisé : corrige ce qui l'explique. Prix moyen, nombre de clients par mois, délai de paiement, charges fixes.

Recalcule ensuite les mois qui restent pour voir si l'équilibre tient encore.

Avant de modifier :

• garde le PDF de référence de l'étape 1 ;
• exporte la nouvelle version avec sa date dans le nom du fichier.

Pas indispensable, mais ça aideSelon son éditeur, l'outil de Propulse by CA est gratuit, sans restriction de temps pour les modifications et téléchargements, et recalcule seul le compte de résultat, le plan de trésorerie sur 3 ans et le plan de financement. Si ton business plan a été fait ailleurs, il faudra y ressaisir tes hypothèses. Business Plan Propulse by CA

Voici mes chiffres du mois, copiés depuis mon outil de mesure : [colle ici]. Le mois précédent : [colle ici]. Mon objectif est [ton objectif]. Réponds en trois parties : ce qui a réellement bougé, ce dont l'écart est trop petit pour vouloir dire quelque chose, et la seule action que tu me conseilles pour le mois prochain. Ne commente aucun chiffre que je ne t'ai pas donné.

À indiquer sur : Le business plan de référence et la colonne « écart »

Service Public Entreprendre conseille un point régulier avec ton conseiller bancaire. Envoie-lui une version à jour surtout si :

• tu vas lui demander quelque chose (découvert, crédit court terme, prêt complémentaire) ;
• ton solde de trésorerie cumulé devient négatif dans les prévisions ;
• un écart durable change ta capacité à rembourser.

Joins une page qui explique les écarts et ce que tu fais pour les corriger.

Sur les sites officielsSurveiller l'équilibre financier et détecter les signaux d'alerte (Service Public Entreprendre) ↗

Voici mes chiffres du mois, copiés depuis mon outil de mesure : [colle ici]. Le mois précédent : [colle ici]. Mon objectif est [ton objectif]. Réponds en trois parties : ce qui a réellement bougé, ce dont l'écart est trop petit pour vouloir dire quelque chose, et la seule action que tu me conseilles pour le mois prochain. Ne commente aucun chiffre que je ne t'ai pas donné.

À indiquer sur : Le business plan mis à jour à l'étape 7

Un regard extérieur repère vite une hypothèse intenable. Service Public Entreprendre cite plusieurs aides possibles :

• expert-comptable ;
• CCI ou chambre de métiers et de l'artisanat ;
• réseaux associatifs (BGE, Adie, France Active…) ;
• organisme de gestion agréé.

Apporte ton tableau et les deux versions du business plan : la discussion part des chiffres, pas d'impressions.

Sur les sites officielsMettre en place un tableau de bord de gestion (Service Public Entreprendre) ↗

Voici mes chiffres du mois, copiés depuis mon outil de mesure : [colle ici]. Le mois précédent : [colle ici]. Mon objectif est [ton objectif]. Réponds en trois parties : ce qui a réellement bougé, ce dont l'écart est trop petit pour vouloir dire quelque chose, et la seule action que tu me conseilles pour le mois prochain. Ne commente aucun chiffre que je ne t'ai pas donné.

À indiquer sur : Le tableau prévu/réalisé et la version mise à jour